有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,643千円	6,850千円
長期未払金	174,084	174,084
減損損失	142,865	142,655
賞与引当金	15,414	14,454
その他	14,359	15,400
小計	353,367	353,446
評価性引当額	△320,854	△318,614
合計	32,512	34,831

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	35,117千円	58,231千円
特別償却準備金	21,012	15,743
その他有価証券評価差額金	12,044	23,576
合計	68,174	97,551
繰延税金負債の純額	35,662	62,719

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.80%	30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.57	0.44
留保金課税	0.66	0.99
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.46	△0.63
前期確定申告差異	1.67	0.10
試験研究費特別控除	△0.31	△0.31
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△0.12	―
その他	0.76	0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.57	31.62