有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	27	百万円	23	百万円
減損損失	73		72
賞与引当金	47		50
株式報酬費用	30		37
その他	59		71
小計	238		255
評価性引当額	△92		△92
合計	146		162

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△38	百万円	△34	百万円
その他有価証券評価差額金	△29		△37
その他	△1		△1
合計	△68		△72
繰延税金資産の純額	77		90

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。