有価証券報告書-第47期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	8,509千円	9,416千円
長期未払金	173,006	173,006
減損損失	141,586	141,586
賞与引当金	18,031	19,835
その他	15,900	17,654
小計	357,034	361,500
評価性引当額	△315,696	△315,696
合計	41,338	45,803

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	81,395千円	73,195千円
特別償却準備金	10,473	5,236
その他有価証券評価差額金	28,650	24,114
合計	120,519	102,547
繰延税金負債の純額	79,181	56,743

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.50%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.43	0.39
留保金課税	1.81	2.36
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.49	△0.27
前期確定申告差異	0.21	△0.04
試験研究費特別控除	△0.26	△0.19
その他	0.80	0.68
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.19	33.43