有価証券報告書-第113期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	37	百万円	35	百万円
未払費用	313	百万円	232	百万円
退職給付費用	1,100	百万円	684	百万円
役員退職慰労引当金	13	百万円	10	百万円
未払事業税	55	百万円	77	百万円
投資有価証券評価損	123	百万円	129	百万円
貸倒引当金	8	百万円	4	百万円
土壌汚染処理損失引当金	13	百万円	23	百万円
減損損失	369	百万円	219	百万円
棚卸資産評価損	73	百万円	60	百万円
長期前受収益	358	百万円	318	百万円
資産除去債務	483	百万円	734	百万円
税務上の繰越欠損金	586	百万円	372	百万円
その他	644	百万円	532	百万円
繰延税金資産小計	4,180	百万円	3,436	百万円
評価性引当額	△1,745	百万円	△1,750	百万円
繰延税金資産合計	2,435	百万円	1,685	百万円
繰延税金負債
土地評価差額	△266	百万円	△266	百万円
退職給付信託設定益	△760	百万円	△301	百万円
その他有価証券評価差額金	△8,369	百万円	△9,305	百万円
固定資産圧縮積立金	△1,305	百万円	△1,297	百万円
特別償却準備金	△75	百万円	△55	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△210	百万円	△315	百万円
その他	-	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△10,987	百万円	△11,550	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△8,552	百万円	△9,864	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4	%	△2.8	%
住民税均等割	0.4	%	0.3	%
試験研究費等の税額控除	△1.9	%	△1.0	%
子会社清算による影響	-	%	2.6	%
連結子会社との税率差異	0.3	%	0.8	%
評価性引当額の増減	△3.7	%	0.6	%
その他	△0.2	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0	%	31.3	%