有価証券報告書-第201期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22百万円	22百万円
退職給付引当金	1,136	1,081
関係会社株式等評価損	909	904
減損損失	112	199
資産除去債務	56	56
その他	127	77
繰延税金負債との相殺	△152	△263
繰延税金資産小計	2,211	2,079
評価性引当額	△1,333	△1,380
繰延税金資産合計	878	699

繰延税金負債
資産除去債務に対応する 固定資産増加額	16	14
その他有価証券評価差額金	135	248
繰延税金資産との相殺	△152	△263
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産純額	878	699

再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	732	729

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割	0.6	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.0	△21.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.1
評価性引当額の増減	△2.5	△2.1
その他	△0.0	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	4.1	6.9