有価証券報告書-第198期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	24,274千円	27,721千円
賞与引当金	7,582千円	8,457千円
繰越欠損金	41,179千円	26,192千円
その他	16,213千円	14,707千円
繰延税金資産小計	89,249千円	77,079千円
評価性引当額	△30,939千円	△28,012千円
繰延税金資産合計	58,310千円	49,067千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△198千円	- 千円
繰延税金負債合計	△198千円	- 千円
繰延税金資産の純額	58,111千円	49,067千円

(2) 固定の部

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	3,062千円	3,062千円
減損損失	36,780千円	36,714千円
貸倒引当金	84,891千円	82,459千円
退職給付引当金	74,728千円	76,893千円
繰越欠損金	879,573千円	847,690千円
その他有価証券評価差額金	2,557千円	- 千円
その他	14,214千円	31,809千円
繰延税金資産小計	1,095,808千円	1,078,629千円
評価性引当額	△1,091,892千円	△1,059,199千円
繰延税金資産合計	3,915千円	19,429千円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	△4,993千円	△4,229千円
その他有価証券評価差額金	- 千円	△2,242千円
繰延税金負債合計	△4,993千円	△6,471千円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△1,077千円	12,958千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△2,211,637千円	△2,211,637千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.3%	16.3%
外国源泉税	29.1%	-%
住民税均等割額	6.4%	3.7%
評価性引当額の増減	△105.6%	△23.6%
過年度法人税等	-%	8.3%
その他	1.3%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△25.6%	35.0%