有価証券報告書-第204期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	675,452千円	602,908千円
棚卸資産評価損	47,891千円	49,350千円
関係会社株式評価損	3,459千円	3,459千円
減損損失	42,170千円	42,165千円
貸倒引当金	90,850千円	90,818千円
賞与引当金	10,034千円	10,103千円
退職給付引当金	81,019千円	87,343千円
資産調整勘定	14,872千円	-千円
その他有価証券評価差額金	340千円	-千円
繰延ヘッジ損益	9,873千円	16,981千円
その他	21,984千円	27,377千円
繰延税金資産小計	997,948千円	930,508千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△610,443千円	△520,911千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△290,206千円	△315,830千円
評価性引当額小計	△900,650千円	△836,742千円
繰延税金資産合計	97,298千円	93,766千円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	△2,968千円	△5,018千円
その他有価証券評価差額金	-千円	△26,877千円
繰延税金負債合計	△2,968千円	△31,895千円
繰延税金資産の純額	94,329千円	61,870千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△2,476,495千円	△2,476,495千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	38.2%	8.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%	△0.2%
関係会社清算益	-%	△6.9%
のれん償却額	10.7%	2.5%
住民税均等割額	1.3%	0.3%
評価性引当額の増減	△179.8%	△36.0%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△96.0%	3.1%