有価証券報告書-第99期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	23,503千円		58,162千円
棚卸資産評価損	179,203		168,105
未払役員賞与	15,306		21,427
未実現利益消去	5,608		5,661
ゴルフ会員権評価損	13,273		13,273
退職給付に係る負債	41,863		46,064
繰越欠損金	47,338		60,520
減価償却超過額	1,789		2,146
長期未払金	24,082		24,082
株式報酬費用	114,104		81,735
役員株式給付引当金	178,224		203,674
投資有価証券評価損	19,363		19,363
資産除去債務	15,922		17,607
その他	35,113		43,333
繰延税金資産小計	714,696		765,159
評価性引当額	△367,051		△361,817
繰延税金資産合計	347,645		403,341
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	21,435		31,729
未収還付事業税	-		90
退職給付に係る資産	38,713		35,695
圧縮記帳積立金	71,095		66,644
その他有価証券評価差額金	8,365,998		8,180,310
その他	11,058		11,658
繰延税金負債合計	8,508,302		8,326,128
繰延税金資産の純額	124,782		154,570
繰延税金負債の純額	8,285,439		8,077,357

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		左に同じ