有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	27,414千円		27,414千円
投資簿価修正	61,362		61,362
投資有価証券評価損	318		318
減価償却超過額	7,021		6,607
未払事業税	436		1,422
賞与引当金	422		368
役員退職慰労引当金	5,236		4,914
土地評価損	2,225		2,225
支払手数料否認	7,212		7,212
未払費用	64		56
前払費用	3,655		3,655
建設協力金	7,268		7,676
繰越欠損金	250,802		229,153
その他	373		450
繰延税金資産小計	373,813		352,838
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△229,967		△206,226
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,426		△118,041
評価性引当額小計	△348,393		△324,268
繰延税金資産合計	25,419		28,570
繰延税金負債
圧縮積立金	△1,529		△1,439
繰延税金負債合計	△1,529		△1,439
繰延税金資産(負債)の純額	23,889		27,130

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
評価性引当額の増減	24.3		△18.3
税額控除	-		△0.3
住民税均等割	0.3		0.2
投資簿価修正	△53.2		-
その他	△0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.8		12.2