有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	27,414千円		27,414千円
投資簿価修正	61,362		61,362
投資有価証券評価損	318		318
減価償却超過額	6,607		6,218
未払事業税	1,422		1,056
賞与引当金	368		359
役員退職慰労引当金	4,914		5,658
土地評価損	2,225		2,225
支払手数料否認	7,212		7,212
未払費用	56		54
前払費用	3,655		3,655
建設協力金	7,676		7,924
繰越欠損金	229,153		111,618
その他	450		539
繰延税金資産小計	352,838		235,618
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△206,226		△87,746
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,041		△118,590
評価性引当額小計	△324,268		△206,336
繰延税金資産合計	28,570		29,281
繰延税金負債
圧縮積立金	△1,439		△1,354
繰延税金負債合計	△1,439		△1,354
繰延税金資産(負債)の純額	27,130		27,926

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
評価性引当額の増減	△18.3		△15.4
税額控除	△0.3		△0.7
住民税均等割	0.2		0.2
その他	△0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.2		14.7