有価証券報告書-第65期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)			当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	3,811	千円		3,424	千円
未払事業税等	2,060	千円		2,226	千円
賞与引当金	25,251	千円		23,146	千円
移転損失引当金	23,900	千円		4,760	千円
減価償却限度超過額	425	千円		264	千円
有価証券評価損	9,700	千円		7,713	千円
たな卸資産評価損	83,736	千円		84,325	千円
退職給付引当金	3,910	千円		―	千円
退職給付に係る負債	―	千円		11,093	千円
役員退職慰労引当金	62,282	千円		66,799	千円
資産除去債務	7,244	千円		7,270	千円
繰越欠損金	274,093	千円		314,081	千円
未実現利益	584	千円		298	千円
その他	12,063	千円		7,035	千円
繰延税金資産小計	509,067	千円		532,440	千円
評価性引当額	△428,475	千円		△477,372	千円
繰延税金資産合計	80,591	千円		55,067	千円
繰延税金負債
棚卸資産会計基準変更に係る一時差異	△53,192	千円		△38,605	千円
前払年金費用	△9,716	千円		―	千円
在外連結子会社の留保利益	△66,929	千円		△68,301	千円
受取補償金	△126,632	千円		△160,117	千円
その他有価証券評価差額金	△128,964	千円		△154,022	千円
その他	△4,112	千円		△20,301	千円
繰延税金負債合計	△389,548	千円		△441,347	千円
繰延税金負債の純額	△308,956	千円		△386,280	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)			当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	23,700	千円		14,049	千円
固定資産-その他	529	千円		609	千円
流動負債-その他	△906	千円		△984	千円
固定負債-繰延税金負債	△332,279	千円		△399,954	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)			当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.9	%		―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6			―
法人住民税均等割額	3.9			―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2			―
在外連結子会社留保利益	7.7			―
在外連結子会社からの受取配当金に係る源泉所得税等	3.2			―
税効果未認識連結仕訳	5.7			―
評価性引当額	36.1			―
親会社との税率差異	△23.7			―
その他	△3.4			―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.7	%		―	%

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。