有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,754	千円		2,646	千円
未払事業税等	2,347	千円		4,082	千円
賞与引当金	17,535	千円		16,420	千円
減価償却限度超過額	36,454	千円		31,797	千円
有価証券評価損	2,202	千円		2,390	千円
たな卸資産評価損	71,975	千円		75,298	千円
退職給付に係る負債	39,307	千円		15,532	千円
役員退職慰労引当金	67,597	千円		61,275	千円
資産除去債務	12,579	千円		10,754	千円
繰越欠損金(注)2	229,116	千円		189,095	千円
未実現利益	2,730	千円		2,593	千円
その他	9,439	千円		12,225	千円
繰延税金資産小計	494,040	千円		424,112	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△221,637	千円		△170,518	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△247,350	千円		△216,490	千円
評価性引当額小計(注)1	△468,987	千円		△387,008	千円
繰延税金資産合計	25,052	千円		37,103	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△273,148	千円		△234,485	千円
退職給付に係る資産	―	千円		△4,967	千円
在外連結子会社の留保利益	△88,822	千円		△89,225	千円
その他有価証券評価差額金	△50,374	千円		△135,352	千円
その他	△27,695	千円		△24,724	千円
繰延税金負債合計	△440,041	千円		△488,757	千円
繰延税金負債の純額	△414,988	千円		△451,653	千円

(注)1. 評価性引当額が81,979千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に
係る評価性引当額が64,770千円減少したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	58,448	37,436	22,661	34,971	13,658	61,940	229,116千円
評価性引当額	△58,448	△29,957	△22,661	△34,971	△13,658	△61,940	△221,637千円
繰延税金資産	―	7,478	―	―	―	―	7,478千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	37,374	22,787	35,332	13,797	10,916	68,887	189,095千円
評価性引当額	△37,374	△22,787	△35,332	△13,797	△10,916	△50,309	△170,518千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	18,577	18,577千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.3			0.4
法人住民税均等割額	19.5			3.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.4			△1.7
在外連結子会社留保利益	15.3			0.3
税効果未認識連結仕訳	△33.3			△3.5
評価性引当額	17.8			△40.7
繰越欠損金の消滅額	105.5			18.7
親会社との税率差異	△37.3			△4.8
その他	△7.9			△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	107.9	%		0.8	%