有価証券報告書-第68期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,972	千円		2,777	千円
未払事業税等	2,804	千円		3,081	千円
賞与引当金	18,850	千円		17,823	千円
減価償却限度超過額	3,692	千円		3,080	千円
有価証券評価損	5,944	千円		5,715	千円
たな卸資産評価損	80,340	千円		90,598	千円
退職給付に係る負債	9,920	千円		24,101	千円
役員退職慰労引当金	60,413	千円		63,074	千円
資産除去債務	6,387	千円		6,411	千円
繰越欠損金	241,019	千円		225,071	千円
未実現利益	9,381	千円		7,640	千円
その他	2,618	千円		6,898	千円
繰延税金資産小計	444,344	千円		456,275	千円
評価性引当額	△421,151	千円		△446,061	千円
繰延税金資産合計	23,193	千円		10,214	千円
繰延税金負債
棚卸資産会計基準変更に係る一時差異	△11,077	千円		―	千円
在外連結子会社の留保利益	△81,807	千円		△78,373	千円
その他有価証券評価差額金	△87,250	千円		△116,650	千円
その他	△28,753	千円		△23,171	千円
繰延税金負債合計	△208,889	千円		△218,195	千円
繰延税金負債の純額	△185,695	千円		△207,981	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	10,896	千円		8,651	千円
固定資産-その他	936	千円		1,393	千円
流動負債-その他	△30	千円		△116	千円
固定負債-繰延税金負債	△197,498	千円		△217,909	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	―	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―			3.3
法人住民税均等割額	―			13.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―			△19.9
在外連結子会社留保利益	―			△6.7
税効果未認識連結仕訳	―			31.8
評価性引当額	―			44.2
親会社との税率差異	―			△7.9
在外連結子会社の優遇税制に伴う軽減税額	―			△35.2
その他	―			4.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	%		57.8	%

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。