有価証券報告書-第69期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,777	千円		2,828	千円
未払事業税等	3,081	千円		4,943	千円
賞与引当金	17,823	千円		18,096	千円
減価償却限度超過額	3,080	千円		4,948	千円
有価証券評価損	5,715	千円		2,202	千円
たな卸資産評価損	90,598	千円		66,725	千円
退職給付に係る負債	24,101	千円		22,725	千円
役員退職慰労引当金	63,074	千円		68,513	千円
資産除去債務	6,411	千円		9,240	千円
繰越欠損金	225,071	千円		175,865	千円
未実現利益	7,640	千円		7,245	千円
その他	6,898	千円		9,672	千円
繰延税金資産小計	456,275	千円		393,009	千円
評価性引当額	△446,061	千円		△372,157	千円
繰延税金資産合計	10,214	千円		20,851	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	―	千円		△289,178	千円
在外連結子会社の留保利益	△78,373	千円		△82,775	千円
その他有価証券評価差額金	△116,650	千円		△149,020	千円
その他	△23,171	千円		△37,935	千円
繰延税金負債合計	△218,195	千円		△558,910	千円
繰延税金負債の純額	△207,981	千円		△538,058	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	8,651	千円		8,586	千円
固定資産-その他	1,393	千円		1,499	千円
流動負債-その他	△116	千円		△2,039	千円
固定負債-繰延税金負債	△217,909	千円		△546,105	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3			0.3
法人住民税均等割額	13.6			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.9			△0.6
在外連結子会社留保利益	△6.7			0.3
税効果未認識連結仕訳	31.8			0.5
評価性引当額	44.2			△5.1
親会社との税率差異	△7.9			△1.1
在外連結子会社の優遇税制に伴う軽減税額	△35.2			―
その他	4.0			1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.8	%		26.8	%