有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,393	千円		2,224	千円
未払事業税等	1,174	千円		2,733	千円
賞与引当金	14,923	千円		13,571	千円
減価償却限度超過額	30,473	千円		29,741	千円
有価証券評価損	2,729	千円		2,218	千円
棚卸資産評価損	82,174	千円		86,883	千円
退職給付に係る負債	14,095	千円		14,352	千円
役員退職慰労引当金	67,900	千円		69,953	千円
資産除去債務	10,636	千円		10,637	千円
繰越欠損金(注)2	224,793	千円		267,700	千円
未実現利益	31	千円		997	千円
その他	8,508	千円		1,138	千円
繰延税金資産小計	459,834	千円		502,153	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△205,800	千円		△248,706	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△221,188	千円		△221,053	千円
評価性引当額小計(注)1	△426,989	千円		△469,759	千円
繰延税金資産合計	32,845	千円		32,393	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△227,901	千円		△221,316	千円
退職給付に係る資産	△10,323	千円		△2,702	千円
在外連結子会社の留保利益	△82,347	千円		△65,592	千円
その他有価証券評価差額金	△117,563	千円		△181,267	千円
その他	△23,835	千円		△20,903	千円
繰延税金負債合計	△461,971	千円		△491,781	千円
繰延税金負債の純額	△429,125	千円		△459,387	千円

(注)1. 評価性引当額が42,770千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社 上海富士克制線有限公司において税務上の繰越欠損金等に係る評価性引当額が44,075千円増加したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	23,489	37,358	14,651	12,103	37,620	99,568	224,793千円
評価性引当額	△23,489	△37,358	△14,651	△12,103	△37,620	△80,576	△205,800千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	18,992	18,992千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	38,361	15,052	12,089	39,517	62,220	100,458	267,700千円
評価性引当額	△38,361	△15,052	△12,089	△39,517	△49,835	△93,848	△248,706千円
繰延税金資産	―	―	―	―	12,384	6,609	18,994千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載しておりません。