有価証券報告書-第52期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	43,153千円		49,100千円
賞与引当金	141,687		122,848
退職給付引当金	768,491		780,503
減損損失	266,079		217,059
投資有価証券評価損	550,209		546,998
繰越欠損金	1,037,490		758,593
その他	142,196		118,343
繰延税金資産小計	2,949,307		2,593,447
評価性引当額	△2,229,210		△1,975,841
繰延税金資産合計	720,097		617,606
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△975,359		△952,014
その他有価証券評価差額金	△1,286,760		△1,843,155
その他	△2,795		△2,212
繰延税金負債合計	△2,264,915		△2,797,381
繰延税金負債の純額	△1,544,817		△2,179,775

(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	531,723千円		440,580千円
固定資産-繰延税金資産	54,570		33,606
流動負債-その他	△1,161		△3,304
固定負債-繰延税金負債	△2,129,949		△2,650,658

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率との差異原因の主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%		37.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2		△1.9
住民税均等割等	2.2		1.8
評価性引当額の減少額	△31.3		△14.4
のれん償却額	0.2		0.4
海外子会社の税率差	3.0		△2.4
その他	2.2		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.8		23.0