有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	389百万円	386百万円
長期未払金(役員退職慰労金)	9百万円	5百万円
賞与引当金	82百万円	82百万円
災害損失引当金	-百万円	37百万円
減損損失	56百万円	56百万円
未払事業税否認額	15百万円	10百万円
海外子会社再投資控除額	-百万円	43百万円
投資有価証券評価損	31百万円	31百万円
未払費用(法定福利費)	12百万円	13百万円
貸倒引当金	21百万円	21百万円
税務上の繰越欠損金(注)1	44百万円	22百万円
その他	35百万円	34百万円
繰延税金資産小計	699百万円	745百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△44百万円	△22百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△141百万円	△140百万円
評価性引当額小計	△185百万円	△162百万円
繰延税金資産合計	513百万円	583百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△135百万円	△148百万円
海外子会社の投資控除額	△151百万円	△158百万円
連結子会社の時価評価差額	△42百万円	△43百万円
繰延税金負債合計	△329百万円	△350百万円
繰延税金資産の純額	184百万円	233百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	17	25	2	-	-	-	44
評価性引当額	△17	△25	△2	-	-	-	△44
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	19	2	-	-	-	-	22
評価性引当額	△19	△2	-	-	-	-	△22
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	0.2
住民税均等割等	-	0.4
評価性引当額の増減	-	△2.0
海外子会社税額控除	-	△3.3
その他	-	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	25.3

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。