有価証券報告書-第128期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,887千円		19,128千円
未払社会保険料	14,655		15,917
賞与引当金	99,487		108,511
役員賞与引当金	2,468		-
退職給付引当金	80,854		80,909
役員退職慰労引当金	32,060		13,218
子会社株式評価損	15,280		15,280
ゴルフ会員権評価損	12,550		12,550
退職給付信託	73,133		83,805
その他	15,766		15,572
計	358,143		364,894
評価性引当額	△109,266		△120,429
繰延税金資産計	248,877		244,464
繰延税金負債
前払年金費用	163,166		174,814
固定資産圧縮積立金	129,223		123,156
その他有価証券評価差額金	1,180,583		1,612,806
その他	87		58
繰延税金負債計	1,473,060		1,910,836
差引:繰延税金負債の純額	1,224,183		1,666,371

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費の損金不算入額に対する税額	0.9		0.8
受取配当等の益金不算入額に対する税額	△6.5		△4.7
住民税均等割	0.7		0.5
評価性引当額	1.4		1.1
税額控除	△1.4		-
その他	△0.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7		28.8