有価証券報告書-第130期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損	21,481	百万円	22,047	百万円
減損損失	9,901	〃	18,346	〃
退職給付引当金	3,798	〃	4,005	〃
賞与引当金	2,601	〃	2,599	〃
補修対策引当金	8,279	〃	2,190	〃
税務上の繰越欠損金	8,229	〃	-	〃
その他	14,900	〃	17,444	〃
繰延税金資産小計	69,191	〃	66,632	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,501	〃	-	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,076	〃	△38,197	〃
評価性引当額小計	△45,578	〃	△38,197	〃
繰延税金資産合計	23,613	〃	28,434	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58,968	百万円	△68,277	百万円
前払年金費用	△29,137	〃	△31,466	〃
その他	△7	〃	△329	〃
繰延税金負債合計	△88,113	〃	△100,072	〃
繰延税金資産(負債)の純額	△64,500	〃	△71,637	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
税効果対象外申告調整項目	△14.8	%	△15.4	%
子会社合併に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△0.1	%	-
評価性引当額	△7.2	%	△7.6	%
住民税均等割等	0.1	%	0.1	%
税額控除	△0.2	%	△0.3	%
その他	0.2	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.6	%	7.4	%