有価証券報告書-第95期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については安全性の高い金融資産を中心とし、また資金調達については主に銀行借入によっております。経営環境を十分に考慮し、その都度最適な資金調達を行う方針であります。デリバティブは為替変動によるリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
受取手形及び売掛金は、お客さまの信用リスクに晒されております。またグローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、一部については先物為替予約を利用してヘッジを行っております。
投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されております。
支払手形、買掛金、未払費用は全て1年以内の支払期日であります。またその一部には外貨建てのものがあり為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
短期借入金は変動金利であり、金利変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、与信管理規程に従いお客さまごとの期日管理および残高管理を行い、主なお客さまの信用状況を定期的に把握しております。
当社は、外貨建ての営業債権債務の為替変動リスクを回避するため、先物為替予約取引を利用しております。
デリバティブ取引については、為替予約管理規程に基づき財務部門が管理および実行を行っております。また取引の状況は四半期ごとに最高財務責任者に報告を行っております。
投資有価証券については、財務部門が定期的に時価および発行体の財務状況等を把握しております。
資金調達に係る流動性リスクは、財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、 次表には含まれておりません。((注2)参照)

前連結会計年度(平成25年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	23,974	23,974	―
(2) 受取手形及び売掛金	21,996	21,996	―
(3) 未収消費税等	2,836	2,836	―
(4) 投資有価証券	5,733	5,733	―
資産計	54,541	54,541	―
(1) 支払手形及び買掛金	24,663	24,663	―
(2) 短期借入金	21,099	21,099	―
(3) 未払費用	3,186	3,186	―
(4) 未払法人税等	68	68	―
(5) リース債務	2,494	2,456	△38
負債計	51,512	51,473	△38

当連結会計年度(平成26年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	20,272	20,272	―
(2) 受取手形及び売掛金	16,252	16,252	―
(3) 未収消費税等	3,090	3,090	―
(4) 投資有価証券	7,047	7,047	―
資産計	46,663	46,663	―
(1) 支払手形及び買掛金	20,776	20,776	―
(2) 短期借入金	17,095	17,095	―
(3) 未払費用	2,837	2,837	―
(4) 未払法人税等	288	288	―
(5) リース債務	2,039	2,013	△26
負債計	43,037	43,010	△26

(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、ならびに(3) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については、市場価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払費用、ならびに(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) リース債務
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	102	1,078
その他	267	363
合計	370	1,442

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。なお、当連結会計年度は、上記の非上場株式について、減損処理を行い、投資有価証券評価損8百万円を計上しております。前連結会計年度は、上記の非上場株式について、減損処理を行い、投資有価証券評価損4百万円を計上しております。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	23,974
受取手形及び売掛金	21,996
未収消費税等	2,836
合計	48,808

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載しておりません。

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	20,272
受取手形及び売掛金	16,252
未収消費税等	3,090
合計	39,615

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載しておりません。
(注4)リース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	621	611	604	599	56	0
合計	621	611	604	599	56	0

当連結会計年度(平成26年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	642	636	630	87	26	16
合計	642	636	630	87	26	16