有価証券報告書-第154期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
繰越欠損金 | 25,349百万円 | 57,163百万円 | |
減価償却超過額 | 3,036 | 2,619 | |
修繕引当金 | 1,232 | 1,611 | |
関係会社株式等評価損 | 8,007 | 1,384 | |
貸倒引当金 | 35,670 | 878 | |
賞与引当金 | 422 | 553 | |
その他 | 1,929 | 1,731 | |
繰延税金資産小計 | 75,650 | 65,941 | |
評価性引当額 | △50,604 | △44,367 | |
繰延税金資産合計 | 25,045 | 21,574 | |
繰延税金負債 | |||
前払年金費用 | △1,240 | △1,387 | |
圧縮記帳積立金 | △984 | △979 | |
その他 | △616 | △640 | |
繰延税金負債合計 | △2,841 | △3,007 | |
繰延税金資産(負債)の純額 | 22,204 | 18,566 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.7% | 30.7% | |
(調整) | |||
評価性引当額の増減 | △148.6 | △13.1 | |
次期連結納税制度適用に伴う影響額 | - | △6.0 | |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △6.0 | △1.6 | |
その他 | 4.1 | 0.4 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △119.8 | 10.4 |