有価証券報告書-第170期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	23,526	百万円	23,533	百万円
減価償却費	6,466	百万円	7,560	百万円
賞与引当金	1,164	百万円	1,100	百万円
有価証券評価損	430	百万円	430	百万円
固定資産減損損失	575	百万円	405	百万円
棚卸資産評価替	446	百万円	619	百万円
未払事業税	702	百万円	692	百万円
その他	1,113	百万円	1,249	百万円
繰延税金資産小計	34,425	百万円	35,591	百万円
評価性引当額	△27,903	百万円	△24,737	百万円
繰延税金資産合計	6,521	百万円	10,854	百万円
繰延税金資産の純額	-	百万円	695	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△11,189	百万円	△10,158	百万円
繰延税金負債合計	△11,189	百万円	△10,158	百万円
繰延税金負債の純額	△4,667	百万円	-	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9	%	29.9	%
(調整)
外国税額控除	△0.6	%	△0.5	%
法人税額の特別控除	△2.4	%	△1.2	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△2.8	%	△2.6	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.7	%	0.5	%
評価性引当額の増減	2.7	%	△4.4	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.1	%	0.6	%
その他	△0.1	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	27.5	%	22.4	%