有価証券報告書-第173期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	24,234	百万円	24,234	百万円
減価償却費	10,164	百万円	12,951	百万円
賞与引当金	947	百万円	1,201	百万円
有価証券評価損	369	百万円	336	百万円
固定資産減損損失	1,304	百万円	2,261	百万円
棚卸資産評価替	616	百万円	661	百万円
未払事業税	695	百万円	1,043	百万円
その他	1,425	百万円	2,345	百万円
繰延税金資産小計	39,757	百万円	45,036	百万円
評価性引当額	△26,257	百万円	△27,279	百万円
繰延税金資産合計	13,500	百万円	17,756	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△12,421	百万円	△6,244	百万円
繰延税金負債合計	△12,421	百万円	△6,244	百万円
繰延税金資産の純額	1,078	百万円	11,512	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9	%	29.9	%
(調整)
外国税額控除	△0.4	%	△0.2	%
法人税額の特別控除	△3.9	%	△2.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1	%	△5.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.2	%
評価性引当額の増減	1.3	%	1.1	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.1	%	0.1	%
税率変更による影響	△0.4	%	△0.5	%
過年度法人税等	-	%	0.8	%
その他	△0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.8	%	24.2	%