有価証券報告書-第171期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	23,533	百万円	23,533	百万円
減価償却費	7,560	百万円	8,798	百万円
賞与引当金	1,100	百万円	970	百万円
有価証券評価損	430	百万円	430	百万円
固定資産減損損失	405	百万円	312	百万円
棚卸資産評価替	619	百万円	653	百万円
未払事業税	692	百万円	203	百万円
その他	1,249	百万円	886	百万円
繰延税金資産小計	35,591	百万円	35,787	百万円
評価性引当額	△24,737	百万円	△24,721	百万円
繰延税金資産合計	10,854	百万円	11,065	百万円
繰延税金資産の純額	695	百万円	-	百万円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	-	百万円	△0	百万円
その他有価証券評価差額金	△10,158	百万円	△24,235	百万円
繰延税金負債合計	△10,158	百万円	△24,236	百万円
繰延税金負債の純額	-	百万円	△13,170	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9	%	29.9	%
(調整)
外国税額控除	△0.5	%	△1.8	%
法人税額の特別控除	△1.2	%	△2.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6	%	△2.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	1.9	%
評価性引当額の増減	△4.4	%	△0.1	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.6	%	0.0	%
抱合せ株式消滅差益	-	%	△0.4	%
その他	0.1	%	△0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4	%	23.2	%