有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

(単位:千円)

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		210,145				222,429
長期未払金(役員退職慰労金)		40,435				17,562
賞与引当金		52,138				48,010
減価償却超過額		9,837				11,583
投資有価証券評価損		30,558				54,894
未払事業税		6,670				847
減損損失		36,789				36,788
貸倒引当金		1,753				1,650
社会保険料(賞与分)		7,780				6,853
その他		55,485				38,846
小計		451,595				439,465
評価性引当額		△147,453				△144,777
繰延税金資産合計		304,142				294,687
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△658,145				△772,585
固定資産圧縮積立金		△32,832				△30,914
特別償却準備金		△694				-
繰延税金負債合計		△691,673				△803,499
繰延税金資産の純額		△387,531				△508,812

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がありますが、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は次のとおりであります。

(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.3				6.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.3				△4.0
住民税均等割額		1.9				7.6
税額控除		△5.1				△4.6
評価性引当額の増減		1.1				△2.4
その他		△0.0				△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.5				33.8