有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)				当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		238,662				260,139
長期未払金(役員退職慰労金)		19,519				19,519
賞与引当金		50,151				46,787
減価償却超過額		10,154				4,472
投資有価証券評価損		54,700				54,681
未払事業税		5,836				3,761
減損損失		37,474				36,787
貸倒引当金		1,682				1,730
社会保険料(賞与分)		7,159				6,795
その他		52,370				57,847
小計		477,710				492,523
評価性引当額		△162,090				△167,231
繰延税金資産合計		315,619				325,292
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△765,721				△879,631
固定資産圧縮積立金		△27,526				△25,871
繰延税金負債合計		△793,248				△905,502
繰延税金資産の純額		△477,628				△580,210

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は次のとおりであります。

(単位:%)

	前事業年度 (2022年3月31日)				当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.6			法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△3.3
住民税均等割額		3.3
税額控除		△8.3
評価性引当額の増減		2.9
その他		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.1