有価証券報告書-第98期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	12,973百万円	13,455百万円
未実現利益	6,395	6,151
賞与引当金	5,268	5,294
減損損失	1,826	2,421
税務上の繰越欠損金(注)	1,018	1,208
未払事業税	863	942
投資有価証券評価損	1,102	872
資産調整勘定	1,168	504
その他	11,013	11,130
繰延税金資産小計	41,631	41,981
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,018	△1,208
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,866	△2,798
評価性引当額小計	△3,885	△4,006
繰延税金資産合計	37,746	37,974
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,076百万円	△10,897百万円
資本連結に係る投資差額	△4,685	△4,423
留保利益	△2,676	△2,637
固定資産圧縮積立金	△2,367	△2,338
固定資産加速度償却	△2,201	△2,280
関係会社株式評価差額	△2,088	△1,921
その他	△727	△1,230
繰延税金負債合計	△28,825	△25,729
繰延税金資産の純額	8,921	12,244

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	90	67	447	196	181	35	1,018
評価性引当額	90	67	447	196	181	35	1,018
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	44	505	223	204	23	207	1,208
評価性引当額	44	505	223	204	23	207	1,208
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
税額控除	△2.9	△3.8
その他	△0.5	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	27.1