有価証券報告書-第100期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	9,001百万円	9,099百万円
未実現利益	6,485	6,435
賞与引当金	5,030	5,398
減損損失	2,398	2,618
投資有価証券評価損	1,067	2,175
未払事業税	853	1,525
税務上の繰越欠損金(注)	1,472	1,112
資産調整勘定	93	91
その他	12,411	13,822
繰延税金資産小計	38,816	42,281
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,239	△911
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,170	△3,133
評価性引当額小計	△4,410	△4,045
繰延税金資産合計	34,405	38,235
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△20,834百万円	△13,900百万円
資本連結に係る投資差額	△5,817	△3,674
固定資産加速度償却	△3,490	△3,644
固定資産圧縮積立金	△3,005	△2,950
留保利益	△2,843	△2,380
関係会社株式評価差額	△1,921	△1,469
その他	△1,508	△3,932
繰延税金負債合計	△39,421	△31,950
繰延税金資産(負債)の純額	△5,015	6,284

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	525	300	282	23	6	333	1,472
評価性引当額	455	218	200	23	6	333	1,239
繰延税金資産	69	81	81	-	-	-	232

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	218	200	23	6	5	657	1,112
評価性引当額	218	200	23	6	5	456	911
繰延税金資産	-	-	-	-	-	200	200

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略している。	30.5%
(調整)
のれん減損損失		13.2%
その他		0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		44.5%