有価証券報告書-第108期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	112,388	千円		79,759	千円
賞与引当金	168,591			167,633
賞与引当金に係る社会保険料	27,343			27,170
未払事業税	24,646			35,087
たな卸資産未実現利益	118,443			117,420
たな卸資産評価損	40,770			43,400
退職給付に係る負債	748,112			732,503
長期未払金	44,492			42,338
投資有価証券評価損	15,788			15,788
会員権評価損	33,312			34,151
減損損失	57,746			57,652
在外子会社の繰越税額控除	178,988			171,037
在外子会社の繰越欠損金(注)	465,395			450,179
その他	78,442			85,591
繰延税金資産小計	2,114,456			2,059,708
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-			△381,258
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△422,299
評価性引当額小計	△743,051			△803,557
繰延税金資産合計	1,371,405			1,256,151
繰延税金負債
連結子会社資産評価差額	327,949			329,897
その他有価証券評価差額金	308,892			142,769
その他	288,406			261,205
繰延税金負債合計	925,247			733,871
繰延税金資産の純額	446,158			522,280

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	4,152	1,542	11,888	9,356	1,748	421,493	450,179
評価性引当額	△3,183	△535	△4,682	-	-	△372,858	△381,258
繰延税金資産	969	1,007	7,206	9,356	1,748	48,635	68,921

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4			1.3
住民税均等割	0.5			0.5
試験研究費の税額控除	△2.4			△2.8
外国税額控除等の適用による減額	△1.2			△1.3
評価性引当額の増減	2.8			△0.2
米国税制改正による影響	0.1			-
その他	0.6			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7			28.8