有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	12百万円	11百万円
未払事業税	42	44
賞与引当金	270	261
未払社会保険料	40	39
一括償却資産	17	19
退職給付引当金	21	-
長期未払金	71	44
棚卸資産評価損	51	43
投資有価証券評価損	50	50
関係会社株式評価損	32	32
関係会社出資金評価損	-	154
ゴルフ会員権評価損	14	14
資産除去債務	45	46
その他	86	153
繰延税金資産小計	757	918
評価性引当額	△171	△331
繰延税金資産合計	585	586
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	45	38
合併受入資産評価差額	48	48
資産除去債務に対応する除去費用	24	23
前払年金費用	-	28
その他	3	3
繰延税金負債合計	122	143
繰延税金資産の純額	462	443

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	3.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.4	△14.3
住民税均等割等	0.8	1.0
研究開発特別税額控除	△3.5	△4.4
租税特別措置法上の特別税額控除	△0.1	△0.2
評価性引当額	0.0	5.8
その他	△0.5	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.2	21.8