有価証券報告書-第144期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	7,006	百万円	6,884	百万円
減損損失	2,669		6,133
投資有価証券評価損	4,884		5,089
貸倒引当金	3,321		3,413
賞与引当金	995		1,091
その他	3,169		4,077
繰延税金資産小計	22,047		26,688
評価性引当額	△9,077		△10,042
繰延税金資産合計	12,969		16,646
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,338		△3,191
その他	△2,162		△2,115
繰延税金負債合計	△4,500		△5,306
繰延税金資産の純額	8,469	百万円	11,339	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.1		△31.9
税額控除(研究費総額税額控除等)	△0.6		△2.5
評価性引当額の増減	△8.1		1.5
外国子会社からの配当に係る源泉税	2.6		0.0
その他	1.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.4	%	△2.3	%