四半期報告書-第106期第2四半期(令和2年3月1日-令和2年5月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
(経営成績の分析)
当第2四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、米中間の貿易摩擦問題、中国や新興国経済の停滞による海外需要の悪化から全体的に低調に推移しました。さらに新型コロナウイルスの感染拡大とその対策により世界経済は大きく減速し、収束の見通しもつかない事から先行き不透明な状況が続いております。
このような状況のもと、当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高につきましては、2019年後半の台風・大雨等自然災害による取引先の生産活動への影響が長期化したことに加え、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い世界的にヒト・モノの移動に影響が生じたため、取引先が生産量を減少させたことなどから売上高2,455百万円(前年同期比10.9%減)となりました。利益につきましては、売上高減少に加え、減価償却費や人件費などの経費の増加により経常利益5百万円(前年同期比95.9%減)となり、法人税等により親会社株主に帰属する四半期純損失3百万円(前年同期親会社株主に帰属する四半期純利益109百万円)となりました。
なお、当社グループは、塗料の製造、販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載は省略しております。
(財政状態の分析)
(資産)
総資産は、前連結会計年度末に比べ現金及び預金が254百万円増加し、受取手形及び売掛金が458百万円減少したこと等により、7,536百万円(前連結会計年度末比314百万円減)となりました。
(負債)
負債は、前連結会計年度末に比べ支払手形及び買掛金が218百万円減少したこと等により、5,201百万円(前連結会計年度末比197百万円減)となりました。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末に比べその他有価証券評価差額金が88百万円が減少したこと等により2,335百万円(前連結会計年度末比117百万円減)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、1,968百万円(前年同期末残高1,677百万円)となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の増加は206百万円(前年同期は175百万円の増加)となりました。これは主に売上債権の減少額458百万円、仕入債務の減少額218百万円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は122百万円(前年同期は63百万円の減少)となりました。これは主に生産設備の維持更新のための有形固定資産の取得による支出122百万円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の増加は170百万円(前年同期は17百万円の増加)となりました。これは主に長期借入れによる収入350百万円、長期借入金の返済による支出246百万円、短期借入金の純増額100百万円等によるものであります。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は137百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
また、研究開発による新製品は、次のとおりであります。
・低温硬化型高耐候性粉体塗料「ポーセラック3600」
(5)資本の財源及び資金の流動性
運転資金需要の主なものは、原材料・部品等の購入費用、製造経費、研究開発費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等であります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金は金融機関からの短期借入を、設備投資や長期運転資金の調達につきましては金融機関からの長期借入れを基本としております。