四半期報告書-第107期第2四半期(令和3年3月1日-令和3年5月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
(経営成績の分析)
当第2四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、米中をはじめとする海外経済の持ち直しにより輸出や生産活動は拡大し回復傾向にあるものの、新型コロナウイルスの感染再拡大により再び経済活動が制限されるなど国内需要の回復は鈍く、依然として先行き不透明な状況が続いております。
このような状況のもと、当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高につきましてはほぼ計画通り推移し2,544百万円(前年同期比3.6%増)となりました。利益につきましては、不急の設備投資を控えるなど経費削減に努め経常利益84百万円(前年同期比1,307.7%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益65百万円(前年同期親会社株主に帰属する四半期純損失3百万円)となりました。
なお、当社グループは、塗料の製造、販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載は省略しております。
(財政状態の分析)
(資産)
総資産は、前連結会計年度末に比べ現金及び預金が366百万円、投資有価証券が96百万円それぞれ増加し、商品及び製品が35百万円減少したこと等により、7,423百万円(前連結会計年度末比359百万円増)となりました。
(負債)
負債は、前連結会計年度末に比べ支払手形及び買掛金が123百万円、短期借入金が119百万円それぞれ増加したこと等により、4,944百万円(前連結会計年度末比250百万円増)となりました。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末に比べその他有価証券評価差額金が68百万円、利益剰余金が40百万円それぞれ増加したこと等により2,478百万円(前連結会計年度末比109百万円増)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、2,031百万円(前年同期末残高1,968百万円)となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の増加は261百万円(前年同期は206百万円の増加)となりました。これは主に仕入債務の増加額123百万円、税金等調整前四半期純利益84百万円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は40百万円(前年同期は122百万円の減少)となりました。これは主に生産設備の維持更新のための有形固定資産の取得による支出39百万円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の増加は144百万円(前年同期は170百万円の増加)となりました。これは主に長期借入れによる収入300百万円、長期借入金の返済による支出232百万円、短期借入金の純増額110百万円等によるものであります。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は137百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
また、研究開発による新製品は、次のとおりであります。
・水道鉄管外面用水系塗料「水系K-Iコート(KA)」
(5)資本の財源及び資金の流動性
運転資金需要の主なものは、原材料・部品等の購入費用、製造経費、研究開発費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等であります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金は金融機関からの短期借入を、設備投資や長期運転資金の調達につきましては金融機関からの長期借入れを基本としております。