有価証券報告書-第136期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (2020年3月31日)

当事業年度 (2021年3月31日)

(繰延税金資産)

貸倒引当金		444	百万円		447	百万円
賞与引当金		425			477
退職給付引当金		2,102			946
退職給付信託資産		10			287
減損損失		189			194
その他		912			686
繰延税金資産小計		4,084			3,041
評価性引当額		△552			△556
繰延税金資産合計		3,532			2,484

(繰延税金負債)

固定資産圧縮積立金		137			130
その他有価証券評価差額金		3,267			4,394
その他		15			15
繰延税金負債合計		3,420			4,539
繰延税金資産の純額		111			-
繰延税金負債の純額		-			2,055

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目 (交際費等)		0.7			0.1
永久に益金に算入されない項目 (受取配当金)		△8.1			△4.4
試験研究費税額控除		△2.2			△1.1
評価性引当額の増減		△0.2			0.0
その他		1.4			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		22.2			25.0