有価証券報告書-第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
賞与引当金	57,259千円	61,164千円
棚卸資産評価損	53,958 〃	50,996 〃
その他	52,197 〃	48,038 〃
小計	163,415 〃	160,199 〃
評価性引当額	△3,491 〃	△2,876 〃
計	159,923 〃	157,323 〃
②固定資産
退職給付に係る負債	236,325千円	146,016千円
貸倒引当金	4,279 〃	4,279 〃
投資有価証券評価損	34,004 〃	33,456 〃
固定資産評価損	39,147 〃	39,147 〃
固定資産減損損失	23,355 〃	21,249 〃
繰越欠損金	53,098 〃	51,827 〃
その他	27,424 〃	87,958 〃
小計	417,637 〃	383,935 〃
評価性引当額	△150,663 〃	△139,572 〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△25,814 〃	△24,447 〃
合計	241,159 〃	219,915 〃
繰延税金資産合計	401,083 〃	377,238 〃
(繰延税金負債)
固定負債
固定資産圧縮積立金	△179,892千円	△195,955千円
退職給付に係る資産	△137,070 〃	△135,885 〃
その他有価証券評価差額金	△564,675 〃	△822,128 〃
小計	△881,638 〃	△1,153,969 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	25,814 〃	24,447 〃
繰延税金負債合計	△855,824 〃	△1,129,521 〃
繰延税金負債の純額	△454,741 〃	△752,283 〃

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.2%	4.6%
受取配当金等の益金不算入	△1.1%	△2.3%
住民税均等割	1.1%	1.2%
評価性引当額の増加(△は減少)	△2.6%	△1.5%
税額控除	△2.8%	△4.5%
持分法投資損益	△2.3%	2.3%
過年度申告調整額	1.4%	― %
その他	0.0%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9%	30.0%