有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		8,610			8,528
賞与引当金		20,505			23,112
未払事業税		4,955			7,961
退職給付引当金		76,355			77,530
株式給付引当金		36,880			40,149
投資有価証券評価損		1,514			1,514
役員退職慰労引当金		16,694			11,200
関係会社株式評価損		113,429			113,429
環境対策引当金		12,406			10,648
その他		27,805			31,677
繰延税金資産小計		319,157			325,753
評価性引当額		△133,294			△133,738
繰延税金資産合計		185,863			192,014
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△80,065			△110,649
繰延税金負債合計		△80,065			△110,649
繰延税金資産の純額		105,798			81,365

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	31.0	31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3	3.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△0.4
住民税等均等割	13.0	6.1
税額控除	△4.0	△3.0
評価性引当額の増減	0.4	0.2
その他	△1.0	△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.1	36.1