有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		9,354			8,799
賞与引当金		30,243			88,923
未払事業税		7,861			24,736
退職給付引当金		83,132			84,424
株式給付引当金		46,812			51,367
投資有価証券評価損		1,563			1,563
役員退職慰労引当金		13,718			15,875
関係会社株式評価損		117,088			117,088
環境対策引当金		10,701			-
その他		29,640			50,676
繰延税金資産小計		350,115			443,455
評価性引当額		△138,414			△138,604
繰延税金資産合計		211,700			304,850
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△123,495			△135,517
繰延税金負債合計		△123,495			△135,517
繰延税金資産の純額		88,205			169,332

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	31.0	31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.1
住民税等均等割	5.7	1.2
税額控除	△4.8	△2.0
評価性引当額の増減	0.1	0.0
税率変更による影響額	△1.7	△0.7
その他	△1.5	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5	29.3