訂正有価証券報告書-第66期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	85,591	千円	67,404	千円
未払費用	12,886	千円	6,132	千円
減価償却超過額	83,120	千円	85,782	千円
役員退職慰労引当金	6,609	千円	6,609	千円
税務上の繰越欠損金	201,309	千円	182,258	千円
完成工事補償引当金	64,147	千円	33,644	千円
退職給付に係る負債	155,811	千円	159,974	千円
賞与引当金	24,943	千円	38,429	千円
減損損失	151,649	千円	142,278	千円
棚卸資産評価損	7,798	千円	14,513	千円
貸倒引当金損金算入限度超過	7,161	千円	3,837	千円
関係会社清算損失引当金	8,481	千円	2,053	千円
その他	34,089	千円	33,585	千円
繰延税金資産小計	843,601	千円	776,506	千円
評価性引当額	△413,066	千円	△412,046	千円
繰延税金資産合計	430,535	千円	364,460	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△107,135	千円	△109,408	千円
その他	△12,001	千円	△23,723	千円
繰延税金負債合計	△119,137	千円	△133,132	千円
繰延税金資産純額	311,398	千円	231,327	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	105.6	%	2.9	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△19.4	%	△0.8	%
住民税均等割等	216.0	%	6.9	%
評価性引当額の増減	1,545.8	%	△0.2	%
法人税額の特別控除額	-	%	△3.6	%
海外子会社の税率差	208.0	%	1.2	%
連結修正による影響	△227.8	%	-	%
関係会社株式評価損	△2,127.6	%	-	%
延滞税等	50.9	%	-	%
その他	△5.3	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△223.2	%	37.6	%