有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	69,628	千円	69,628	千円
未払費用	6,679	千円	9,078	千円
減価償却超過額	104,556	千円	110,817	千円
役員退職慰労引当金	6,804	千円	6,804	千円
税務上の繰越欠損金	122,926	千円	119,032	千円
完成工事補償引当金	24,820	千円	40,280	千円
退職給付に係る負債	135,401	千円	128,441	千円
賞与引当金	37,775	千円	43,861	千円
減損損失	126,179	千円	137,942	千円
棚卸資産評価損	25,234	千円	21,798	千円
貸倒引当金損金算入限度超過	2,684	千円	1,095	千円
その他	41,605	千円	71,197	千円
繰延税金資産小計	704,297	千円	759,977	千円
評価性引当額	△374,248	千円	△389,415	千円
繰延税金資産合計	330,049	千円	370,561	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△200,733	千円	△464,004	千円
その他	△23,504	千円	△43,478	千円
繰延税金負債合計	△224,238	千円	△507,483	千円
繰延税金資産純額	105,810	千円	△136,921	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8	%	2.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2	%	△0.7	%
住民税均等割等	11.4	%	6.5	%
評価性引当額の増減	3.7	%	3.2	%
法人税額の特別控除額	△13.5	%	△5.3	%
海外子会社の税率差	5.3	%	1.9	%
その他	△3.2	%	2.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9	%	41.0	%