有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	135,110	千円	143,744	千円
投資有価証券評価損	69,628	千円	69,628	千円
減価償却超過額	104,556	千円	110,817	千円
完成工事補償引当金	24,820	千円	40,280	千円
貸倒引当金	130,511	千円	144,798	千円
役員退職慰労引当金	6,804	千円	6,804	千円
未払費用	6,679	千円	9,078	千円
賞与引当金	37,775	千円	43,861	千円
未払事業税	7,701	千円	14,940	千円
その他	55,208	千円	59,008	千円
繰延税金資産小計	578,798	千円	642,962	千円
評価性引当額	△252,969	千円	△276,143	千円
繰延税金資産合計	325,829	千円	366,818	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△200,733	千円	△464,004	千円
土地評価益	△7,049	千円	△7,049	千円
建物(除却債務)	△8,976	千円	△6,756	千円
繰延税金負債合計	△216,759	千円	△477,810	千円
繰延税金資産純額	109,069	千円	△110,991	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9	%		2.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2	%		△0.7	%
住民税均等割等	11.4	%		6.5	%
評価性引当額の増減	2.0	%		4.9	%
法人税額の特別控除額	△13.7	%		△5.4	%
その他	△3.3	%		△1.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8	%		36.3	%