有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	157,416	千円	152,928	千円
投資有価証券評価損	76,090	千円	82,400	千円
減価償却超過額	53,533	千円	67,182	千円
完成工事補償引当金	33,149	千円	34,461	千円
貸倒引当金	17,598	千円	30,542	千円
役員退職慰労引当金	26,585	千円	26,585	千円
子会社出資金評価損	23,445	千円	23,445	千円
未払費用	1,691	千円	22,724	千円
賞与引当金	17,855	千円	11,711	千円
未払事業税	7,973	千円	10,621	千円
その他	15,845	千円	14,288	千円
繰延税金資産小計	431,185	千円	476,892	千円
評価性引当額	△148,921	千円	△149,183	千円
繰延税金資産合計	282,263	千円	327,708	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△76,845	千円	△149,244	千円
繰延税金負債合計	△76,845	千円	△149,244	千円
繰延税金資産純額	205,418	千円	178,463	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.4	%		4.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	%		△0.7	%
住民税均等割等	10.5	%		7.7	%
評価性引当額の増減	24.1	%		0.1	%
過年度法人税等	-	%		4.8	%
法人税額の特別控除額	△7.3	%		△3.6	%
その他	△0.3	%		△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	62.3	%		42.1	%