有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	319百万円		476百万円
未払事業税	77		154
賞与引当金	571		601
賞与引当金に対する社会保険料	88		93
役員退職慰労引当金	414		420
減損損失	131		121
その他	136		109
繰延税金資産小計	1,739		1,976
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△319		△476
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△152		△144
評価性引当額小計(注)1	△471		△620
繰延税金資産合計	1,268		1,356
繰延税金負債
退職給付に係る資産、退職給付に係る負債	△525		△642
固定資産圧縮積立金	△6		△6
在外子会社の留保利益	△612		△630
その他	△73		△108
繰延税金負債合計	△1,218		△1,387
繰延税金負債の純額	49		△31

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	17	23	80	68	130	-	319
評価性引当額	△17	△23	△80	△68	△130	-	△319
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	24	83	70	134	161	-	476
評価性引当額	△24	△83	△70	△134	△161	-	△476
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。


2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
在外子会社の適用税率差異	△2.3		△1.8
その他	△0.4		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		27.8