有価証券報告書-第159期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	36,044	百万円		36,105	百万円
研究開発費	23,304			27,086
投資有価証券評価損	2,762			2,371
賞与引当金	1,427			1,489
未払事業税	2,082			886
その他	6,601			10,089
繰延税金資産小計	72,223			78,029
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△34,955			△34,396
評価性引当額小計	△34,955			△34,396
繰延税金資産合計	37,268			43,632
繰延税金負債
前払年金費用	△7,393			△8,553
その他有価証券評価差額金	△5,562			△7,315
固定資産圧縮積立金	△1,201			△1,160
投資有価証券交換益	△965			△965
繰延税金負債合計	△15,122			△17,995
繰延税金資産の純額	22,145			25,637

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2			△16.0
住民税均等割	0.1			0.0
税額控除	△8.0			△4.8
評価性引当額の増減	△0.7			△0.2
その他	0.4			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4			10.0