有価証券報告書-第64期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	285,368千円		273,341千円
売上割戻引当金	39,839千円		29,759千円
貸倒引当金	13,176千円		12,846千円
退職給付に係る負債	163,216千円		162,430千円
研究開発費	461,671千円		414,394千円
減価償却超過額	143,613千円		158,742千円
繰越欠損金	240,777千円		122,902千円
その他	592,114千円		838,721千円
繰延税金資産小計	1,939,777千円		2,013,139千円
評価性引当額	△375,467千円		△367,717千円
繰延税金資産合計	1,564,309千円		1,645,421千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,394千円		△332,250千円
海外子会社における割増償却費他	△1,573,587千円		△2,127,165千円
退職給付に係る資産	△1,058,602千円		△2,902,291千円
その他	△14,660千円		△16,639千円
繰延税金負債合計	△2,749,244千円		△5,378,347千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,184,935千円		△3,732,925千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	718,937千円		750,177千円
固定資産-繰延税金資産	31,201千円		25,938千円
流動負債-繰延税金負債	△150,916千円		-千円
固定負債-繰延税金負債	△1,784,158千円		△4,509,041千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.61%		0.50%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.35%		△0.43%
評価性引当額	△2.20%		△0.67%
未実現利益	3.73%		△2.75%
のれん償却額	4.32%		3.86%
住民税均等割	1.31%		1.05%
試験研究費等の特別税額控除	△3.07%		△2.40%
海外子会社の適用税率の差異	△6.61%		△4.83%
その他	△0.27%		△0.19%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.33%		25.00%