有価証券報告書-第45期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,675千円		36,337千円
たな卸資産	12,415		16,216
未払費用	28,441		36,664
未払事業税	7,629		8,987
長期未払金	1,500		1,500
土地	16,539		19,876
投資有価証券	15,789		15,789
株式給付引当金	3,845		6,454
その他	18,942		18,602
繰延税金資産 小計	141,775		160,425
評価性引当額	△37,275		△43,225
繰延税金資産 合計	104,500		117,200
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,207		△7,705
繰延税金負債 合計	△13,207		△7,705
繰延税金資産の純額	91,292		109,494

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%		1.7%
住民税均等割	1.9%		1.8%
試験研究費控除	△2.3%		△1.6%
評価性引当額の増減	3.1%		1.0%
その他	△0.2%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%		33.5%