有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	134,266千円		140,325千円
返品調整引当金	36,580		36,890
たな卸資産評価損	14,972		13,962
退職給付引当金	362,218		379,602
確定拠出年金移行に伴う未払金	15,107		-
役員退職慰労引当金	35,562		33,353
役員株式給付引当金	23,714		21,436
投資有価証券評価損	63,989		63,989
その他	187,815		236,297
繰延税金資産小計	874,227		925,857
評価性引当額	△127,473		△117,308
繰延税金資産合計	746,753		808,549
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△10,864		△10,514
前払年金費用	△7,787		△6,062
その他有価証券評価差額金	△985,307		△1,272,443
その他	△7,791		△6,604
繰延税金負債合計	△1,011,751		△1,295,624
繰延税金負債の純額	△264,997		△487,074

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.00%		31.00%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.52		0.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.32		△2.81
その他	△3.31		△4.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.89		24.08