有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	113,607千円		142,287千円
返品調整引当金	38,440		33,480
たな卸資産評価損	44,445		36,964
退職給付引当金	372,525		333,018
確定拠出年金移行に伴う未払金	-		79,330
役員退職慰労引当金	39,475		39,475
役員株式給付引当金	5,234		12,455
投資有価証券評価損	58,989		54,307
減損損失	7,259		46,323
その他	128,800		146,568
繰延税金資産小計	808,777		924,212
評価性引当額	△112,294		△153,846
繰延税金資産合計	696,483		770,366
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△12,527		△12,111
前払年金費用	-		△31,680
その他有価証券評価差額金	△651,681		△1,037,093
繰延税金負債合計	△664,209		△1,080,885
繰延税金資産の純額	32,274		-
繰延税金負債の純額	-		△310,518

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	317,284		346,280
固定負債-繰延税金負債	△285,010		△656,798

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.00%		31.00%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.70		0.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.13		△4.36
抱合せ株式消滅差益	△0.12		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.74		-
過年度法人税等	8.50		-
その他	0.15		0.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.84		27.71