有価証券報告書-第79期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	111	百万円	-	百万円
賞与引当金	158	百万円	139	百万円
未払事業税	66	百万円	41	百万円
その他	412	百万円	182	百万円
繰延税金資産小計	748	百万円	363	百万円
評価性引当額	△89	百万円	△94	百万円
繰延税金資産合計	659	百万円	269	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	-	百万円	△143	百万円
固定資産圧縮積立金	△122	百万円	△121	百万円
その他有価証券評価差額金	△772	百万円	△875	百万円
繰延ヘッジ損益	△146	百万円	△29	百万円
その他	△6	百万円	△4	百万円
繰延税金負債合計	△1,048	百万円	△1,174	百万円
繰延税金負債の純額	△389	百万円	△904	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.9	%
評価性引当額の増減	△1.6	%	0.1	%
住民税均等割等	1.0	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.2	%	△11.6	%
特別税額控除	△1.6	%	△2.0	%
その他	△0.3	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.6	%	18.8	%