有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	247	百万円	179	百万円
賞与引当金	143	百万円	140	百万円
未払事業税	48	百万円	56	百万円
繰延ヘッジ損益	44	百万円	-	百万円
その他	447	百万円	538	百万円
繰延税金資産小計	930	百万円	914	百万円
評価性引当額	△234	百万円	△210	百万円
繰延税金資産合計	695	百万円	703	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△130	百万円	△123	百万円
その他有価証券評価差額金	△588	百万円	△847	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	△140	百万円
その他	△10	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△729	百万円	△1,119	百万円
繰延税金負債の純額	△33	百万円	△415	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	%	0.8	%
評価性引当額の増減	0.0	%	0.0	%
住民税均等割等	3.1	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.6	%	△9.2	%
特別税額控除	△3.7	%	△1.8	%
独占禁止法関連損失	45.2	%	-	%
その他	△0.4	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.6	%	21.2	%