有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
		(単位:百万円)		(単位:百万円)
繰延税金資産
貸倒引当金		12		12
賞与引当金		211		217
退職給付に係る負債		214		229
役員退職慰労引当金		4		-
未実現固定資産売却益		182		193
繰越欠損金		5		2
減価償却費		386		490
減損損失		437		368
その他		636		359
繰延税金資産小計		2,090		1,874
将来減算一時差異等に係る評価性引当額		△531		△520
評価性引当額小計		△531		△520
繰延税金資産合計		1,559		1,353
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 未実現固定資産売却損 その他		△284 △140 △166		△576 △140 △148
繰延税金負債合計		△590		△865
繰延税金資産の純額		968		488

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略している。		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				△0.3%
住民税均等割				0.3%
税額控除				△1.5%
その他				△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率				28.1%